未上場企業を経営している父が亡くなりました。相続人は、母と私と弟の三人です。父がつくった公正証書遺言には、私と弟に不動産を譲り、母に未上場株などを相続させると書いてありました。
しかし、事業を引き継いだ弟は、公正証書遺言の内容を無視し、母が相続するはずの株式を「相続する」といっています。なお、相続税の税務申告書に書いてある未上場株の評価額を考えると、私が受け取る不動産(の評価額）では、弟の主張にかかわらず、遺留分侵害額請求権の対象になる金額です。
私が父の事業を継いでいないこともあり、母と弟は、私に相続放棄してほしい意向のようです。遺留分侵害額請求権を行使できますか?
※ 当事務所で実際にご相談を承った事案ですが、プライバシー保護やわかりやすくお伝えするために、内容が大きく変わらない範囲で、事実関係を変更しています。
弁護士からの回答
弁護士が相続税の税務申告書を拝見したところ、未上場株の評価額と不動産の評価額を比較し、遺留分侵害額請求権の対象になる金額でした。弁護士よりご相談者様へ遺留分侵害額請求権を行使する方法などをアドバイスしました。
なお、相続人が母と兄弟二人の三名の遺留分の総体は、「２分の１」です。ご相談者様の法定相続分は４分の１ですから、総体である 2 分の 1 の４分の１にあたる８分の１を下回 る財産しか相続できないのであれば、遺留分を侵害していることになります。
おおよその計算としては（※１）、例えば、自宅を売却して４０００万円の現金化ができたとします。法定相続分でわけると、母２０００万円、兄弟それぞれ１０００万円です。こ の場合の遺留分は、２分の１ですから、母１０００万円、兄弟ＡＢはそれぞれ５００万円です。Bだけが「１０万円で我慢しなさい」と言われたら、遺留分額５００万円から相続することに争いのない１０万円を差し引いた４９０万円の遺留分侵害額請求権を行使できるのです。
※１ 事案をわかりやすくするためのおおよその計算です。
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